EL Lehmann zajął się tym pytaniem we wstępie do przedruku artykułu Gosseta z 1908 r. W Przełomach w statystyce, tom II - Metodologia i dystrybucja (Samuel Kotz i Norman L. Johnson, red., 1992).
Lehmann po raz pierwszy opisuje stan techniki w czasach Gosseta: wynosił on „test z”, w którym szacowane odchylenie standardowe traktowano jak stałe. Następnie omawia wkład Gosset:
Jeśli jednak wielkość próbki n jest mały, S.2)będą podlegać znacznym zmianom. Był to efekt tej zmiany, która dotyczyła Studenta, pseudonim WS Gosset ... Zwrócił uwagę, że jeśli forma dystrybucjiXJest znana, ta odmiana może być wzięta pod uwagę, ponieważ dla dowolnego n dystrybucja tjest następnie dokładnie określony. Zaproponował opracowanie tego rozkładu dla przypadku, w którymXsą normalne.
To właśnie zrobił Gosset, choć bez matematycznego rygoru: wyprowadził pewne właściwości rozkładu tw normalnym przypadku dopasował je do właściwości znanych rozkładów i poprawnie odgadł jego rozkład - uznając, że było to mniej niż rygorystyczne. Aby potwierdzić swoje przypuszczenia, przeprowadził symulację Monte-Carlo, używając próbek czterech z zestawu danych.
Gosset napisał pseudonimem, ponieważ jego pracodawca (browar Guinnessa) najwyraźniej uważał, że to lepsze zrozumienie zmienności małych próbek stanowiło pewną przewagę w biznesie: doprowadziłoby do poprawy procedur kontroli jakości.